劳拉在孤儿院度过了快乐的童年，那里有她最珍视的回忆。三十年后，已成家立业的她，怀着对过往的眷恋与帮助他人的愿望，带着丈夫卡洛斯和七岁的儿子西蒙，回到了这座位于海岸边、早已荒废的孤儿院旧址，并计划将其改建为残疾儿童之家。然而，平静很快被打破。西蒙开始与他幻想中的“新朋友”托马斯玩耍，并声称这些看不见的朋友告诉他许多秘密。不久后，西蒙在宅邸中离奇失踪。警方搜寻无果，认为他已坠海身亡，但劳拉坚信儿子仍在宅邸的某个角落。为寻找儿子，劳拉不顾一切地留在阴森的旧宅中。她逐渐发现，西蒙口中的“朋友们”可能并非幻想，而是与孤儿院一段被掩埋的悲剧历史有关。在通灵媒介的帮助下，劳拉一层层剥开迷雾，揭开了当年孤儿院中发生的虐待与谋杀事件。最终，她被迫直面一个残酷的真相：西蒙或许已经死去，而她要做的，是帮助儿子和他那些被困的“朋友们”一同获得安息。影片在母爱与幽灵的悲情交织中，营造出深入骨髓的惊悚与哀伤。